目录

　　第一部分：单位概况

　　第二部分：广西轻工技师学院2023年单位预算情况说明

　　第三部分：名词解释

　　第四部分：广西轻工技师学院2023年预算公开报表

　　第一部分：单位概况

　　一、单位主要职能

　　广西轻工学院以技工学历教育为主，以职业技能培训为辅，主要担负着为我区轻工业和有色金属工业培养培训各级各类技能人才，以及为轻工行业和有色金属产业企业在职职工进行岗位技能提高培训与职业技能鉴定。同时面向企业和社会开展岗位技能培训、技师培训和职业技能鉴定业务，是一个集技工学历教育、高技能人才培养、岗位技能培训、专业技能开发、职业技能鉴定和就业指导于一体的职业教育和技能培训基地。

　　二、机构设置情况

　　广西轻工技师学院隶属自治区工信厅，为财政全额拨款正处级事业单位，是我区轻工和有色金属行业唯一一所国家重点技工学校和高级技工学校。广西轻工技师共有20个部门，包含15个党政群团部门和5个教学部门。具体如下：

　　（1）党政群团部门：党委办公室、纪检监察室、学院办公室、教育研究办公室、财务科、教务科、招生就业办公室、培训鉴定成教科、学生工作和保卫科、总务科、团委、工会、人事科、德育研究室、教学督导室。

　　（2）教学部门：机电技术系、信息技术系、商贸服务系、食品技术系、汽车技术系。

　　第二部分：广西轻工技师学院2023年单位预算情况说明

　　   一、单位收支总体情况说明

　　2023年收入总预算16805.07万元，同比增加6682.09万元，增长66%。

　　增加原因：①学生人数增加，2022年预算编制学生人数未包括劳动预备制学生及两后生，2023年预算编制时已转学历教育为在校生，影响定额商品服务生均拨款及助学金生均拨款，使一般公共财政预算拨款生均定额标准、免学费补助资金增加；②教职工人数增加，使一般公共财政预算拨款收入增加；③学生人数的增加、培训鉴定等业务增加使我院财政专户收入资金大幅度增加。

　　2023年支出总预算16805.07万元，同比增加6682.09万元，增长66%。

　　增加原因：①学生人数增加，2022年预算编制学生人数未包括劳动预备制学生及两后生，2023年预算编制时已转学历教育为在校生，影响定额商品服务生均拨款及助学金生均拨款，因此日常公用经费增加；②学院六景新校区项目建设、日常运行维护支出增加、贷款还本付息项目增额，因此项目支出增加；③学院在职人员较去年增加，故人员经费相对增长。

　　二、单位收入总体情况说明

　　2023年收入预算16805.07万元，同比增加6682.09万元，增长66%。其中：

　　一般公共财政预算拨款5479.51万元，同比增加984.23万元，增长21.89%。

　　财政专户管理资金收入安排的资金11325.57万元，同比增加5697.87万元，增长101.24%。

　　收入增减原因说明：①学生人数增加，影响定额商品服务生均拨款及助学金生均拨款，使一般公共财政预算拨款生均定额标准、免学费补助资金增加；②教职工人数增加，使一般公共财政预算拨款收入增加；③学生人数的增加、培训鉴定等业务增加使我院财政专户收入资金大幅度增加。

　　三、单位支出总体情况说明

　　2023年支出预算16805.07万元，同比增加6682.09万元，增长66%。

　　（1）按支出功能分类科目划分，共分为五类，其中：

　　技校教育支出16479.95万元，占支出总预算的98.07%，同比增加6664.56万元，增长67.9%。

　　住房公积金支出89.89万元，占支出总预算的0.53%。同比增加4.84万元，增长5.69%。

　　事业单位医疗支出55.44万元，占支出总预算的0.33%，同比增加2.99万元，增长5.7%。

　　机关事业单位基本养老保险缴费支出119.86万元，占支出总预算的0.71%，同比增加6.46万元，增长5.7 %。

　　机关事业单位职业年金缴费支出59.93万元，占支出总预算的0.36%，同比增加3.23万元，增长5.7 %。

　　（2）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

　　基本支出预算3046.95万元，占支出总预算18.13%，同比增加378.96万元，增长14.2%；项目支出13758.12万元，占支出总预算81.87%，同比增加4601.6万元，增长61.72%

　　（3）支出增减原因说明：①学生人数增加，使生均定额标准增加；②学院在职人员较去年增加，使工资福利支出、对个人和家庭补助支出和公用经费增加；③学院校园维修改造支出增加，六景新校区前期建设支出，贷款还本付息支出；④教职工工资福利支出、日常工作所需支出相应增加。

　　四、财政拨款收支总体情况说明

　　2023年一般公共财政预算收入5479.51万元，同比增加984.23万元，增长21.89%。

　　收入增减原因说明：①学生人数增加，生均定额标准增加，免学费资金增加；②在职在编教职工人数增加，人员经费相应增加。

　　2023年一般公共预算支出5479.51万元，同比增加984.23万元，增长21.89%。

　　支出增减原因说明：①在职在编教职工人数增加，人员经费支出相对增加；②学生人数增加，生均定额标准提高，公用经费支出相应增加；③根据教育经费分配方案，我院项目支出分配金额较去年增加。

　　五、一般公共预算支出情况说明

　　2023年一般公共预算支出5479.51万元，同比增加984.23万元，增长21.89%。

　　（1）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

　　技校教育支出5214.32元，占支出总预算23.26%，同比增加969.94万元，增长22.85%。

　　住房公积金支出89.89万元，占支出总预算的0.53%。同比增加4.84万元，增长5.69%。

　　事业单位医疗支出55.44万元，占支出总预算的0.33%，同比增加2.99万元，增长5.7%。

　　机关事业单位基本养老保险缴费支出119.86万元，占支出总预算的0.71%，同比增加6.46万元，增长5.7 %。

　　支出增减原因说明：学生人数增加，生均定额标准增加，免学费资金增加；在职在编教职工人数增加，工资福利支出、日常工作所需支出相应增加。

　　（2）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

　　基本支出2809.8万元，占支出总预算16.72%；同比增加372.12万元，增长15.26%。

　　项目支出2669.71万元，占支出总预算15.89%，同比增加612.11万元，增长29.75%。

　　（3）支出增减原因说明：①在职在编教职工人数增加，人员经费相对增加；②学生人数增加，生均定额标准提高，公用经费相应增加；③根据教育经费分配方案，我院项目支出分配金额较去年增加。

　　六、一般公共预算基本支出情况说明

　　基本支出2809.8万元，占支出总预算16.72%；同比增加372.12万元，增长15.26%。其中：

　　（1）人员经费预算1622.69万元，占基本支出预算57.75%，同比增加124.49万元，增长8.31%。其中：工资福利支出预算1364.96万元，占基本支出预算48.58%，同比增加78.07万元，增长6.07%；对个人家庭的补助支出预算257.73 万元，占基本支出预算9.17%，同比增加46.42万元，增长21.97%。

　　（2）公用经费（商品和服务支出）预算1187.11万元，占基本支出预算42.25%，同比增加247.63万元，增长26.36%。

　　（3）支出增减原因：在职在编教职工人数增加，人员经费相对增加；学生人数增加，生均定额标准提高，公用经费相应增加。

　　七、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

　　我单位2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径与2022年相比无变化，与上年持平，具体如下：

　　1.因公出国（境）费2023年预算安排0万元，与上年持平。

　　2.公务接待费2023年预算安排0万元，与上年持平。

　　3.公务用车购置及运行费2023年预算安排0万元，与上年持平。

　　我单位2023年一般公共预算安排的会议费和培训费支出预算共2.4万元，同口径与2022年相比无变化，与上年持平。其中：培训费2023年预算安排2.4万元，与2022年相比无变化，与上年持平。

　　八、政府性基金预算支出情况说明

　　我单位2023年无政府性基金预算。

　　 九、国有资本经营预算支出情况说明

　　我单位2023年无国有资本经营预算。

　　十、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费安排情况说明

　　我单位2023年无机关运行经费预算安排

　　（二）政府采购预算说明

　　我单位2023年政府采购预算总金额5777万元。其中：货物类采购644.6万元、工程类采购3486.52万元、服务类采购1645.88万元。

　　（三）国有资产占用情况说明

　　2023年我单位编内实有车辆4台，其中:经济型车4辆，均为非财政供养的公务用车。

　　（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

　　本单位2023年部门预算项目支出13758.12万元，全部项目共27个，每个项目均编制了绩效目标，具体内容详见附件《预算项目绩效目标公开表》。

　　第三部分：名词解释

　　一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十三、教育（类）：指自治区工业和信息化厅直属院校用于教育方面的支出。包括中专教育、技校教育、高等职业教育和其他职业教育支出。

　　第四部分：广西轻工技师学院2023年预算公开报表

　　具体内容详见附件。

广西轻工技师学院2023年单位预算公开报表.rar

　　广西轻工技师学院

　　2023年2月6日